25 февраля 2026 г. в 12:29•274•#налоги
Налоговая схема → возврат денег в банкротстве Ранее разбирали дело ООО «ЕЛЕНА ФУРС»: налоговый…
Налоговая схема → возврат денег в банкротстве
Ранее разбирали дело ООО «ЕЛЕНА ФУРС»:
налоговый орган выявил схему и доначислил почти 2 млрд руб.
Суть схемы:
👉https://t.me/vodchitslegal/545
Теперь налоговые выводы стали фундаментом для оспаривания сделок уже в процедуре банкротства.
📌 Определение АС г. Москвы от 23.12.2025 по делу № А40-51672/23-74-115 Б
🔍 Суть дела
ООО «ЕЛЕНА ФУРС» торговало шубами под брендом ELENA FURS.
⚙ Модель работы:
🔻 63 ИП производят шубы под брендом ELENA FURS
🔻 По договорам комиссии ИП передают шубы на реализацию ООО «ЕЛЕНА ФУРС»
🔻 ООО «ЕЛЕНА ФУРС» через свою сеть продает шубы и выплачивает стоимость продукции ИП.
🏁 После налоговой проверки компания признана банкротом.
В ходе дела о банкротстве конкурсный управляющий оспорил платежи в сумме 26,5 млн. в адрес одного из ИП - Домникова И.А.
⚖ Суд поддержал налоговую и управляющего:
❌ Выплаты не связаны с реальными операциями ИП:
▪Домников фактически не отгружал товар
▪операции носили формальный характер
❌ Отсутствие самостоятельности ИП:
▪у ИП отсутствовали сотрудники
▪ресурсы для производства не подтверждены
▪деятельность в заявленном объёме не доказана
▪товар реализовывался с маркировкой ELENA FURS
❌ Признаки подконтрольности ИП организации ЕЛЕНА ФУРС:
▪совпадение адресов ИП и организации
▪счета в одном банке
▪высокая зависимость доходов ИП от ООО «ЕЛЕНА ФУРС»
❌ Схема движения денежных средств – вывод активов:
▪деньги аккумулировались у ИП
▪далее перечислялись на личные счета ИП.
🧩 Выводы:
1⃣ Выявленная налоговой фиктивность сделок почти неизбежно будет предъявлена контрагентам в случае банкротства.
2⃣ Материалы налоговой проверки активно используются судами:
✔ для оценки реальности операций
✔для установления аффилированности
✔для выявления схем.
3⃣ Формальной преюдиции суды обычно не заявляют, но фактически воспроизводят налоговые выводы.
4⃣ В деле «ЕЛЕНА ФУРС» потенциальный масштаб оспариваний огромен: в схеме фигурировали 63 ИП.
#️⃣ #налоги #банкротство #оспариваниесделок #налоговыеспоры #аффилированность #фиктивныесделки #арбитраж #риски #бизнес
Ранее разбирали дело ООО «ЕЛЕНА ФУРС»:
налоговый орган выявил схему и доначислил почти 2 млрд руб.
Суть схемы:
👉https://t.me/vodchitslegal/545
Теперь налоговые выводы стали фундаментом для оспаривания сделок уже в процедуре банкротства.
📌 Определение АС г. Москвы от 23.12.2025 по делу № А40-51672/23-74-115 Б
🔍 Суть дела
ООО «ЕЛЕНА ФУРС» торговало шубами под брендом ELENA FURS.
⚙ Модель работы:
🔻 63 ИП производят шубы под брендом ELENA FURS
🔻 По договорам комиссии ИП передают шубы на реализацию ООО «ЕЛЕНА ФУРС»
🔻 ООО «ЕЛЕНА ФУРС» через свою сеть продает шубы и выплачивает стоимость продукции ИП.
🏁 После налоговой проверки компания признана банкротом.
В ходе дела о банкротстве конкурсный управляющий оспорил платежи в сумме 26,5 млн. в адрес одного из ИП - Домникова И.А.
⚖ Суд поддержал налоговую и управляющего:
❌ Выплаты не связаны с реальными операциями ИП:
▪Домников фактически не отгружал товар
▪операции носили формальный характер
❌ Отсутствие самостоятельности ИП:
▪у ИП отсутствовали сотрудники
▪ресурсы для производства не подтверждены
▪деятельность в заявленном объёме не доказана
▪товар реализовывался с маркировкой ELENA FURS
❌ Признаки подконтрольности ИП организации ЕЛЕНА ФУРС:
▪совпадение адресов ИП и организации
▪счета в одном банке
▪высокая зависимость доходов ИП от ООО «ЕЛЕНА ФУРС»
❌ Схема движения денежных средств – вывод активов:
▪деньги аккумулировались у ИП
▪далее перечислялись на личные счета ИП.
🧩 Выводы:
1⃣ Выявленная налоговой фиктивность сделок почти неизбежно будет предъявлена контрагентам в случае банкротства.
2⃣ Материалы налоговой проверки активно используются судами:
✔ для оценки реальности операций
✔для установления аффилированности
✔для выявления схем.
3⃣ Формальной преюдиции суды обычно не заявляют, но фактически воспроизводят налоговые выводы.
4⃣ В деле «ЕЛЕНА ФУРС» потенциальный масштаб оспариваний огромен: в схеме фигурировали 63 ИП.
#️⃣ #налоги #банкротство #оспариваниесделок #налоговыеспоры #аффилированность #фиктивныесделки #арбитраж #риски #бизнес
Нужна консультация по похожей ситуации?
Поможем оценить налоговые и корпоративные риски, подготовить позицию и определить оптимальную стратегию защиты.
Похожие посты
Дарение между родственниками – ИП не облагается НДФЛ Наконец-то разрешилась наболевшая проблем…
Дарение между родственниками – ИП не облагается НДФЛ Наконец-то разрешилась наболевшая проблема: дарение коммерческой недвижимости между родственниками ИП и НДФЛ. Налоговая доначисляла налог, считая такие сделки внереал…
05 мая 2026 г. в 09:30•99
Налоговый дайджест: НДС, МСП, импорт и сюрпризы от Минфина
Налоговый дайджест: НДС, МСП, импорт и сюрпризы от Минфина. Свежие налоговые изменения и позиции ведомств. 1⃣ МСП смягчают переход к новым налоговым правилам. 📌 http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/000120260425…
30 апреля 2026 г. в 09:30•138
НДС при изменении закона, новый контроль цен по поставкам из ЕАЭС и блокирование «сброса» обор…
НДС при изменении закона, новый контроль цен по поставкам из ЕАЭС и блокирование «сброса» оборота для ПСН. 1⃣ НДС “внутри цены”, если закон изменился. 📌 https://sozd.duma.gov.ru/bill/1203640-8 (реализация позиции КС РФ)…
28 апреля 2026 г. в 09:30•124